资金管理的核心内容是什么

来源于:行业动态 日期:2024-06-14 15:41:53 浏览:15次

  一、个不容忽视的现状是,企业管理者往往就资金流本身而看运用资金管理,视野局限在某些具体环节,只见树木,不见森林,导致运用资金管理花费的力气很大,收效却很小,一些看似成功的方法和经验移植过来以后也并不尽如人意。

  对于资金管理,国内不少企业的现实状况——融资唯一来源就是贷款,闲置资金的主要处理就是存款或继续扩大企业规模,分子公司资金往来很多:有的缺钱,有的守着自己的“小金库”缺乏更好的管理与应用……

  有一些优秀的CFO、老板认识到这样的问题,但由于这方面的改善会花费太大精力,有不少企业、财总没有意识、也没有能力去做出改变。

  中国从大学的课程设置就有偏差,很多企业对资金管理还停留在很浅的层次。对于传统财务运作来说,财务专员只要把账目做清楚就能够交差了,再进一步就是降低经营成本、控制业务风险等,更多地还是停留在怎么把业务体系理顺,对现金流本身考虑得很少。

  但是市场运作瞬息万变,企业随时要做各种各样的调整,资金的时间价值日益凸显,这时候现金流的管理就显得很重要。

  “企业发展要好,必须有良好的造血功能,而现在整个中国经济的发展速度减缓和企业的创新能力不够,根本上还是因为企业自身造血能力不够”。

  所以,作为企业一定要思考怎样提高资金效率、提升收益,并以此来解决一些企业经营的问题,建立供应链体系,可融资资产体系……,将财资管理融入企业的商业模式中去。

  目前中国企业这方面整体还是有很大缺失的,要改变这个现状,有两条路,一是从高校开始培养,但是周期比较长,另一个就是改变企业管理的人们的思维,重新去看待财务管理,一旦公司开始探索和实践,优秀企业的经验就能够迅速地复制,从而加快这个行业发展的进程。

  首先,作为企业要清楚地掌握自己的资金基本情况,并尽可能提高获取数据的及时性。很多企业是靠人工加班加点去算,但更合理的方式是依靠信息系统。

  其次,是努力做到对所有的支出都能够预警,能够以授权的方式来把控,避免资金风险。

  接下来,公司能够把银行的关系做到合理的管理,把分散的资源进行整合,达成整体战略合作,而不是让下属公司自收自支,自我把握平衡。

  具体来说,可通过信息系统随时随地知道资金的运作状况,通过合作银行的规划,把业务再次划分匹配到不同银行,既可获得更大政策优惠,又可获得银行对大客户服务的提升,诸如业务的处理周期,实现7*24小时的服务,提升整体效益。

  对于有的企业因为银行贷款负担过重而入不敷出的问题,融资有几类,流动性融资、股权融资和直接融资,选择何种方式,要考虑企业所处行业和发展状态。

  流动性融资源于业务自身的波动和周期产生的短期资金缺口,能够最终靠银行来解决,常见的就是1年期贷款。但有些事情,比如企业要进入房地产,一旦进去至少得5年,银行融资是有期限的,这样风险是很大的。所以这种业务最好是通过股权融资去解决,融资要与企业特征匹配,考虑合适的融资渠道和结构。

  简单来讲,不同企业的商业模式和管理上的水准是不同的,对于“钱怎么进来”,“怎么出去”,“进来的渠道有哪些”,“内部流动是怎样的”等,这一些状况能够摸得清清楚楚之后,再去看哪个节点是可以优化的。

  企业发展有三个阶段:第一个阶段生存期,第二是管理优化,向管理要绩效,用流程对接服务,第三个阶段是玩资金,向资金要效益。

  “对于第一和第二阶段的企业,可以先从控制资金的付款节奏来尝试,是否能集中支付,然后考虑用资金来做一些事情”。

  融资问题甚至被认为是这一些企业发展最大的瓶颈,但殊不知在进行外部融资之前先要管理好自己的资金,看似平淡无奇的资金流或许有很大空间可以挖掘。

  如果这些企业家和首席财务官们能够具备相应的思维和方法,那么不仅企业会获得更好的发展,作为经济主体反过来也会刺激金融体系的发展,届时银行可以不光只盯着存贷款,社保资金也能够获得很好地保值增值,整个社会的“存量”得以盘活,中国经济将进入一个更为健康的发展状态。